Правоохранительные органы разоблачили организованную группу, которая через схему «дробления бизнеса» уклонялась от уплаты налогов в сфере фуд-ритейла в Закарпатье. В государственный бюджет уже полностью возмещено более 25 млн гривен.
Прокуроры и детективы завершили расследование уголовного производства в отношении организованной преступной группы, которая уклонялась от уплаты налогов в сфере фуд-ритейла в Закарпатье путем использования схемы «дробления бизнеса».
По данным следствия, в более чем 50 продовольственных магазинах сети продажа товаров оформлялась через почти 50 подконтрольных физических лиц — предпринимателей, находившихся на упрощенной системе налогообложения. Большинство таких ФЛП являются родственниками основателей компании либо рядовыми сотрудниками торговой сети.
Подакцизные товары, в частности алкогольные напитки и табачные изделия, реализовывались с использованием реквизитов общества, имевшего соответствующие лицензии и уплачивавшего налог на прибыль и НДС по общим ставкам. В то же время продукты питания, напитки и хозяйственные товары продавались в тех же магазинах через ФЛП, что позволяло существенно снизить налоговую нагрузку.
Компания работала под тремя брендами, однако фактический контроль за финансами, персоналом и товарооборотом осуществляли должностные лица общества. Общий объем реализованной продукции превысил 100 млн гривен, а сумма уклонения от уплаты налога на прибыль и НДС составила более 25 млн гривен.
Для маскировки схемы заключались фиктивные договоры франшизы, а также было зарегистрировано рабочее место адвоката в офисе предприятия. В ходе следственных действий изъяты электронные цифровые подписи, банковские карты, печати ФЛП и финансовая документация.
О подозрении сообщили двум основателям общества, один из которых является директором, бухгалтеру и исполнительному директору предприятия, имеющему статус адвоката. В ходе досудебного расследования компания в полном объеме возместила в государственный бюджет сумму неуплаченных налогов, а использование подконтрольных ФЛП в сети было прекращено. В суд также направлено ходатайство об освобождении фигурантов от уголовной ответственности в соответствии с действующим законодательством.